نادراً ما يتجاوز معاش CNSS وحده 50 إلى 70 % من آخر أجر. لسدّ هذا النقص، تقترح كثير من المقاولات المغربية على أجرائها الانخراط في CIMR، نظام تقاعد بالنقاط تكميلي واختياري.
ما هو CIMR؟
الصندوق المهني المغربي للتقاعد (CIMR) هو صندوق تقاعد خاص بالنقاط أُحدث سنة 1949. يضم اليوم أزيد من 800 000 منخرط نشيط و250 000 متقاعد.
خلافاً لـCNSS، الانخراط في CIMR ليس إجبارياً: المقاولة هي من تختار الانخراط، ثم يقرر كل أجير (حسب الضوابط الداخلية) الاشتراك أم لا.
نسب الاشتراك في CIMR
تُتفاوض نسبة الاشتراك بين المقاولة وCIMR، عموماً مناصفة بين الأجير ورب العمل. النسب الأكثر شيوعاً هي 3 % أو 6 % أو 9 % من الأجر الإجمالي.
| النسبة الإجمالية | حصة الأجير | حصة رب العمل |
|---|---|---|
| 6 % | 3 % | 3 % |
| 12 % | 6 % | 6 % |
| 18 % | 9 % | 9 % |
كيف يُحتسب المعاش؟
يشتغل CIMR بالنقاط: كل درهم تشترك به يتيح اقتناء نقاط تتراكم على طول مساركم المهني. عند التقاعد، يُضرب مجموع النقاط في القيمة الجارية للنقطة.
يُحدِّد مجلس الإدارة سنوياً قيمة الاقتناء وقيمة الخدمة. سنة 2025، قيمة الخدمة تقارب 0,55 درهم للنقطة.
هل ينبغي الانخراط؟ المزايا والحدود
للانخراط في CIMR عدة مزايا، لكن أيضاً بعض الحدود التي يجب معرفتها قبل القرار.
- ✅ خفض فوري لـIR على حصة الأجير
- ✅ ادّخار طويل الأمد بمردود مضمون
- ✅ إمكانية انتقال المعاش للزوج/الزوجة في حالة الوفاة
- ✅ خروج جزئي على شكل رأسمال مسموح به عند التقاعد
- ⚠️ الاشتراكات مجمَّدة إلى حين التقاعد
- ⚠️ قيمة النقطة قابلة للمراجعة نزولاً